Inwestycja w IKZE to najprostsza droga do zysku podatkowego. Warto ją wykorzystać, bo kwoty, które można odliczyć od PIT, są rekordowo wysokie!
Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) to unikalny instrument, który pozwala Państwu oszczędzać na emeryturę, jednocześnie obniżając podatek w bieżącym rozliczeniu rocznym. Jako doradca podatkowy, przypominam, że to wpłata na IKZE jest tą kwotą, którą mogą Państwo sami odliczyć od podstawy opodatkowania w PIT.
Dobra wiadomość jest taka, że limity wpłat ciągle rosną, a pieniądze, które odłożycie Państwo do końca 2025 roku, przyniosą ulgę podatkową już przy składaniu deklaracji w 2026 roku.
Kluczowe limity wpłat na IKZE – ostatni moment na 2025!
W 2025 roku, aby w pełni skorzystać z ulgi, należy pamiętać o następujących progach:
- limit podstawowy (dla większości osób, m.in. na etacie, umowie o dzieło/zlecenie): maksymalna kwota do wpłacenia i odliczenia to 10 407,60 zł.
- limit dla samozatrudnionych (prowadzących pozarolniczą działalność gospodarczą): mogą Państwo wpłacić i odliczyć aż 15 611,40 zł.
Zmiany zapowiedziane na 2026 Rok: korzyści będą jeszcze większe!
Ministerstwo Finansów już teraz ogłosiło kolejne, wyższe limity na 2026 rok, co potwierdza trend zachęcania do długoterminowego oszczędzania:
- limit podstawowy w 2026 r. wzrośnie do: 11 304,00 zł.
- limit dla samozatrudnionych w 2026 r. osiągnie: 16 956,00 zł.
Dlaczego to jest ważne?
Każda złotówka wpłacona na IKZE obniża Państwa dochód do opodatkowania. Im wyższy jest Państwa próg podatkowy (12% czy 32%), tym większa jest realna korzyść z ulgi. Dodatkowo, kapitał zgromadzony na IKZE jest zwolniony z „podatku Belki” (19% od zysków kapitałowych) w momencie wypłaty środków po osiągnięciu wieku emerytalnego i spełnieniu warunków.
Nasza rekomendacja: Nie należy czekać. Zapraszam do kontaktu, abyśmy mogli indywidualnie przeanalizować Państwa sytuację podatkową i zapewnić maksymalne wykorzystanie limitu wpłat na IKZE jeszcze w tym roku!